ГҮҮР · АНУ-Д АНХНЫ ЖИЛ · 4/5

Сайн байна уу,

Жил бүр 1-р сараас 4-р сарын хооронд өнгөрсөн оныхоо орлогыг IRS-т мэдүүлдэг. Үүнийг татварын тайлан (tax return) гэдэг. Ихэнх хүн Form 1040 маягт бөглөнө.

Тайлан 6 алхмаар

1. Орлого. Цалин (W-2), гэрээт ажлын орлого (1099), банкны хүү, хөрөнгө оруулалтын орлого. АНУ-ын иргэд болон татварын оршин суугчид (ногоон карттай хүмүүс г.м.) Монгол дахь орлогоо ч оруулна.
2. Тохируулга. IRA шимтгэл, оюутны зээлийн хүү зэргийг хасаад AGI (adjusted gross income) гарна.
3. Хасалт. 2026 оны стандарт хасалт: ганц бие $16,100, гэрлэсэн хамтран мэдүүлбэл $32,200, өрхийн тэргүүн $24,150. Эсвэл нарийвчилсан хасалт (itemized) — аль их нь.
4. Татвар. Үлдсэн татвар ногдох орлогод шатлалтай хувь ногдоно: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%.
5. Хөнгөлөлт. Хүүхдийн хөнгөлөлт зэрэг credit татвараас шууд хасагдана.
6. Тооцоо. Цалингаас суутгасан татвар ногдох татвараас их бол буцаан олголт (refund), бага бол төлөх дүн гарна.

Жишээ: ганц бие, 2026 онд W-2 цалин $50,000

• Нийт орлого: $50,000
• Стандарт хасалт: −$16,100
• Татвар ногдох орлого: $33,900
• Татвар: $12,400 × 10% + $21,500 × 12%: $3,820
• Цалингаас суутгасан (жишээ): $4,300
• Буцаан олголт: $480

Хасалт ба хөнгөлөлтийн ялгаа: 12%-ийн шатлалд $1,000-ын хасалт татварыг $120-оор бууруулна. $1,000-ын хөнгөлөлт (credit) татварыг $1,000-аар бууруулна.

Хугацаа

• 2026 оны тайлан: 2027 оны 4-р сарын 15 (Пүрэв).
• Хугацаа сунгах (Form 4868): тайлангаа 10-р сарын 15 хүртэл илгээж болно. Гэхдээ төлөх татвараа 4-р сарын 15-нд төлнө.
• Калифорнийн тайлан (Form 540) ч мөн 4-р сарын 15.

Үнэгүй тусламж

• VITA: ихэвчлэн жилийн орлого $69,000 хүртэл хүмүүст сайн дурынхан үнэгүй тайлан бэлтгэнэ.
• IRS Free File: 2026 онд AGI $89,000 хүртэл хүмүүст үнэгүй програм. Хязгаар жил бүр шинэчлэгддэг.
• Калифорнийн CalFile: мужийн тайланг үнэгүй онлайнаар илгээх.

Тайлан бэлтгэгч хөлсөлбөл

• PTIN дугаартай, тайланд гарын үсэг зурдаг хүнийг сонго.
• Хоосон эсвэл бүрэн бус тайланд хэзээ ч гарын үсэг бүү зур.
• Буцаан олголт таны өөрийн данс руу орох ёстой.

Монголд данстай бол

Гадаад дахь дансны нийт үлдэгдэл жилийн аль нэг үед $10,000-аас давсан бол FBAR тайлан гаргана. Манай FBAR нийтлэлд дэлгэрэнгүй бий.

Өнөөдөр хийх нэг зүйл

Татварын баримтаа хадгалах хавтас (цаас эсвэл компьютер) нээгээрэй: W-2, 1099, 1098, хандивын баримт. Тайлан, баримтаа дор хаяж 3 жил хадгална.

Маргааш: Тэтгэврийн хуримтлалаа эрт эхлүүлэх — сургалтын сүүлийн хичээл.

Эх сурвалж: IRS — 2026 оны инфляцийн тохируулга · IRS Free File-ийн хязгаар · VITA-ийн орлогын хязгаар

Гүүр

Энэ имэйл ерөнхий боловсролын мэдээлэл бөгөөд татвар, хууль, хөрөнгө оруулалтын зөвлөгөө биш.